Операции банка с драгоценными металлами. Деятельность российских коммерческих банков на рынке драгоценных металлов и драгоценных камней Открытие и обслуживание обезличенных металлических счетов

Дипломная работа На тему: «Операции коммерческих банков с драгоценными металлами: проблемы и перспективы развития (на примере Миасского отделения №4910 ОАО «Сбербанк»)» Выполнил: Аминева А.Р. Группа: МФ-502 Научный руководитель: Хакимова Е.А. Слайд 1 Объект Коммерческие банки Предмет Особенности операций коммерческих банков с драгоценными металлами Цель Выявление проблем и путей совершенствования организации деятельности коммерческих банков на рынке драгоценных металлов Задачи 1. Изучить теоретические аспекты банковских операций на рынке драгоценных металлов. 2. Раскрыть особенности правового регулирования деятельности коммерческих банков с драгоценными металлами. 3. Исследовать технологии проведения банковских операций с драгоценными металлами и выявить риски при осуществлении данных операций. 4. Охарактеризовать операции коммерческих банков с драгоценными металлами на примере Миасского отделения №4910 ОАО «Сбербанк». 5. Проанализировать инвестиционную привлекательность вложений в драгоценные металлы в коммерческом банке на примере Миасского отделения №4910 ОАО «Сбербанк». Слайд 2 Структура рынка драгоценных металлов в России Рынок драгоценных металлов Первичный Вторичный Прямой внутренний Межбанковский Посреднический внутренний Оптовый Прямой экспортный Розничный Биржевой Экспортный Слайд 3 Классификация банковских операций с драгоценными металлами Банковские операции с драгоценными металлами Получение прибыли и страхование риска Обеспечение кредита Спекулятивные операции Тезаврация золота Металлические счета Залог золота арбитраж Покупка золотых слитков Золотые сертификаты Залог серебра своп Покупка золотых монет Облигации федерального займа, обеспеченные золотом Залог платины Залог палладия Слайд 4 Риски, возникающие при осуществлении операций с драгоценными металлами и методы управления ими Кредитный риск Рыночный риск Операционный риск Методы управления: 1.Создание резервов на покрытие убытков; 2.Порядок покрытия потерь собственным капиталом банка; 3.Определение шкалы различных типов маржи, основанной на степени риска; 4.Контроль за качеством кредитного портфеля; 5.Отслеживание критических показателей в разрезе видов риска; 6.Операции с производными финансовыми инструментами; 7.Мотивация бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка; 8.Ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска; 9.Установление лимитов на рисковые операции; 10.Хеджирование индивидуальных рисков. Риск ликвидности Слайд 5 Объем каждого вида операций с драгоценными металлами в Миасском отделении №4910 ОАО «Сбербанк» слитки монеты 3% 11% займы 13% ОМС 73% Слайд 6 Преимущества и недостатки вложений в драгметаллы в Миасском отделении №4910 ОАО «Сбербанк» Вид вложений в драгметаллы в Миасском отделении №4910 ОАО «Сбербанк» Преимущества Недостатки 1. Открытие обезличенных металлических счетов (ОМС) - при открытии ОМС НДС не взимается; - без комиссии за открытие, закрытие и ведение ОМС; - драгоценный металл можно купить и продать в любой день. - плата НДС при закрытии ОМС с получением реального металла; - наличие спрэда, т.е. разницы между наименьшей ценой продажи и наибольшей ценой покупки товара; - повышенный риск. 2. Покупка физического драгоценного металла в слитке - психологический комфорт; - красивый и престижный подарок. - к стоимости слитка прибавляется НДС, при перепродаже товара НДС физическим лицам не возвращается; - при продаже слитка банку цена продажи не должна быть ниже цены продажи плюс 18% НДС плюс банк за оформление сделки возьмет свою комиссию; - при обратном выкупе с физическим повреждением в металле банк может потребовать дисконт – скидку к рыночной цене; - дополнительные расходы при обязательном проведении экспертизы, которая подтверждает подлинность металла в слитке. 3. Покупка монет - при покупке инвестиционных монет операция не облагается НДС; - спрос на инвестиционные монеты повышен, а предложение ограничено => постепенный рост цен. - достаточно высокие спрэды у инвестиционных монет; - при повреждении монет цена на них сильно снижается. Слайд 7 Расчет доходности клиента при вложении золота на ОМС Динамика доходности вложений в золото на ОМС клиентов Миасского отделения №4910 ОАО "Сбербанк" с 01.01.2006 по 01.05.2008 80.000 40.000 20.000 01.05.2008 01.03.2008 01.01.2008 01.11.2007 01.09.2007 01.07.2007 01.05.2007 01.03.2007 01.01.2007 01.11.2006 01.09.2006 01.07.2006 -40.000 01.05.2006 -20.000 01.03.2006 0.000 01.01.2006 Доходность,% 60.000 -60.000 дата за 0.5 года r(09 .01 .08 .9 .05 .08) r(17 .01 .08 17 .03 .08) за 1 год за 1.5 года (покупка 09 . 05 . 2008 продажа 09 . 01 . 2008) 366 100 (09 . 05 . 2008 09 . 01 . 2008) продажа 09 . 01 . 2008 (покупка 17 . 03 . 2008 продажа 17 . 01 . 2008) 366 100 (17 . 03 . 2008 17 . 01 . 2008) продажа 17 . 01 . 2008 за 2 года (653 ,82 713 ,80) 365 100 121 713 ,80 (737 , 28 704 ,12) 366 100 60 704 ,12 25 ,35 % 28 , 73 Слайд 8 Котировки покупки-продажи золота Миасским отделением №4910 ОАО "Сбербанк" с 09.01.2008 по12.05.2008 1200.00 Лондонский фиксинг, Курс Банка России. руб/г $ США/тр. унц 1000.00 600.00 07.05.2008 30.04.2008 23.04.2008 16.04.2008 02.04.2008 26.03.2008 19.03.2008 12.03.2008 05.03.2008 27.02.2008 Курс покупки Миасским отделением №4910 ОАО "Сбербанк", руб/г 20.02.2008 13.02.2008 23.01.2008 16.01.2008 0.00 06.02.2008 200.00 30.01.2008 Курс продажи Миасским отделением №4910 ОАО "Сбербанк", руб/г 09.04.2008 400.00 09.01.2008 руб/г 800.00 дата Покупка Продажа ЦБ Л. Фикс. (pm) Слайд 9 Проблемы Пути решения Предполагаемый результат 1. Риски, возникающие при осуществлении операций с драгоценными металлами -постоянное совершенствование системы управления рисками, базирующейся на принципах осведомленности о риске, разграничения полномочий по оценке и принятию риска, единых подходов к оценке и к установлению лимитов и ограничений, контроля принятого риска; -запрещение проведения новых банковских операций, подверженных рискам, при отсутствии нормативных документов или соответствующих решений коллегиальных органов, регламентирующих порядок их совершения; -использование современных информационных технологий, позволяющих быстро реагировать и устранять источник возникновения риска или минимизировать его воздействие. -выполнение основных нормативов Банка России, -обеспечение положительного финансового результата, -улучшение качественного состава операций, -своевременное предотвращение последствий в случае наступления рискового события. 2. Взимание НДС при продаже реальным инвесторам банковских слитков и монет из драгоценных металлов -снятие НДС с операций с мерными слитками; -снятие НДС с операций с памятными монетами из драгоценных металлов, опираясь на опыт западных стран. -рост ликвидности рынка мерных слитков из драгоценных металлов, -увеличение доходности от операций с драгоценными металлами в структуре активов, -развитие обезличенных металлических операций по счетам, бумажных сертификатов с металлическим обеспечением, металлических паев в инвестиционных фондах и т.д. 3. Необходимость повышения конкурентоспособности Сбербанка России на рынке драгоценных металлов - внедрение мультиметаллических обезличенных счетов и депозитов, предусматривающих возможность осуществления банком по распоряжению клиента конверсии золота в другой металл; - внедрение кредитных линий в золоте для специализированных участников рынка золота, аналогично валютным, предусматривающих резервирование средств для последовательной выработки займа; - внедрение подарочных мерных слитков из золота от 1 до 50г. - повышение конкурентоспособности коммерческого банка на рынке драгоценных металлов; - укрепление имиджа банка; - повышение интереса граждан со средним и высокими уровнями дохода к монетам и слиткам не только как объектам инвестирования, но и новомодным подаркам. Слайд 10 Слайд 11

Презентация по слайдам

Текст слайда: Деятельность российских коммерческих банков на рынке драгоценных металлов и драгоценных камней Выполнила студентка 181 группы Копанева Ольга Научный руководитель: д.э.н., профессор Попова Екатерина Михайловна

Текст слайда: Цели: обоснование целесообразности работы банков на рынке драгоценных металлов и камней, подтверждение перспективности этого направления банковской деятельности разобраться чем вызван факт того, что из всех банков, имеющих лицензию на осуществление данных операций, действительно работают с драгоценными металлами меньше половины

Текст слайда: Задачи:

Текст слайда: Основные понятия: Драгоценные металлы - слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации. Банковские операции с драгоценными металлами - операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов. Металлические счета - счета, открываемые кредитной организацией для осуществления операций с драгоценными металлами. Металлические счета ответственного хранения - счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.). Обезличенные металлические счета (ОМС) - счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению.

Текст слайда: Основные операции банков на рынке драгоценных металлов

Текст слайда: Преимущества работы банков на рынке драгметаллов

Текст слайда: Драгоценные металлы в балансах российских банков, млн. рублей Действующие кредитные организации, имеющие лицензии, предоставляющие право на проведение операций с драгметаллами

Текст слайда: Проблема Возможные пути решения Недостаток финансовых ресурсов Вместоработы с предприятиями цепочки заниматься всем остальным (ОМС, займы, хранение и перевозка и т.д.) Для тех банков, которые там уже работают, пути увеличения активности: участие в экспорте, изменение условий сотрудничества, гибкие процентные ставки по кредитам. Доверие руководителей предприятий цепочки добыча-переработка-экспорт сосредоточено на нескольких крупнейших банках Налогообложение Убрать НДС на продажу физического металла Инвестиционный спрос россиян обращен в сторону ювелирных магазинов Просветить население об услугах банков с драгметаллами Слабая заинтересованность населения в ОМС и депозитах в драгметаллах Снизить минимальный размер лота Внедрение системы страхования таких вкладов

Текст слайда: Структура рынка драгоценных металлов Рынок драгоценных металлов - это совокупность разнообразных экономических взаимоотношений между участниками сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, котируемыми в золоте ценными бумагами, в том числе золотые сертификаты, облигации, фьючерсы и т.д.

Слайд №10

Текст слайда: Пример рынка драгоценных металлов: Рынок золота Предложение золота (в тоннах) Первая пятерка стран добычи золота (2010 год): Китай (345 тонн) Австралия (255 тонн) США (230 тонн) Южная Африка (207 тонн) Россия (190 тонн)

Слайд №11

Текст слайда: Перспективы инвестирования в драгоценные металлы (золото) У золота нет правительства, а у валют есть Сохранность вложений в драгоценные металлы максимальна относительно каких-либо других активов Низкие риски изменения стоимости золота как отдельного инструмента Золото является ведущим инвестиционным активом для вложения средств большинства государств Вложения в серебро, платину и палладий диверсифицируют вложения в драгоценные металлы

Слайд №12

Текст слайда: Спасибо за внимание

С функциональной точки зрения рынок драгоценных металлов и драгоценных камней С функциональной точки зрения рынок драгоценных металлов и драгоценных камней представляет собой торгово - финансовый центр, в котором сосредоточены торговля ими и другие коммерческие и имущественные сделки с этими активами.

Современные тенденции рынка драгоценных металлов: инвестиционная привлекательность драгоценных металлов растёт за счёт наличия положительной динамики цен; драгоценные металлы в своей перспективе не имеют склонности к полному обесцениванию, в отличие от валюты; « ведущей четвёркой » рынка драгоценных металлов являются золото, серебро, платина и палладий; золото – лидер рынка драгоценных металлов, не взирая на последние неутешительные котировки, всё же сохраняет свои позиции и не теряет инвестиционной привлекательности; серебро обладает высокой волатильностью, что обуславливает наличие существенной разницы между верхними и нижними ценовыми пределами его стоимости; платина и палладий относятся к металлам промышленного значения, этот сектор характеризуют относительно низкие темпы роста и значительная перспективность средне - и долгосрочных инвестиций.

Акт приема - передачи - документ, подтверждающий прием - передачу драгоценных металлов. Спецификация - документ, описывающий основные характеристики передаваемых драгоценных металлов. Документ о качестве драгоценных металлов - документ предприятия - изготовителя, содержащий сведения о соответствии драгоценных металлов действующим в Российской Федерации государственным и отраслевым стандартам или международным стандартам качества на драгоценные металлы в слитках (паспорт, сертификат), или копия этого документа, заверенная печатью и подписью уполномоченного лица Кредитной организации (Банка России). Рекламационный акт - документ, составляемый на драгоценные металлы, не соответствующие государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации или международным стандартам качества, а также в случае несоответствия драгоценных металлов каким-либо существенным условиям заключенной сделки.

Основные понятия при совершении сделок купли - продажи драгоценных металлов

Драгоценные металлы - слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации.

Банковские операции с драгоценными металлами - операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.

Металлические счета - счета, открываемые кредитной организацией для осуществления операций с драгоценными металлами.

Металлические счета ответственного хранения - счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).

Обезличенные металлические счета (ОМС) - счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению.