Jaka jest w skrócie kapitałowa część emerytury? Emerytura kapitałowa: czym jest i kto jest do niej uprawniony. O moratorium na stosowanie tej techniki

Ten element emerytury stanowi jedną z innowacji legislacyjnych przyjętych w 2002 roku. Z teoretycznego punktu widzenia moment ten reprezentuje system rozliczeń międzyokresowych, który może prowadzić do poprawy stanu funduszu emerytalnego w kraju. Jeśli chodzi o doświadczenia praktyczne, nie minęło wystarczająco dużo czasu, aby wiarygodnie ocenić skuteczność podejścia.
Przyjrzyjmy się temu w artykule: finansowana część emerytury - co to jest, jakie punkty i subtelności obserwuje się przy jej tworzeniu.

Część ubezpieczeniowa

Element ten polega na przestrzeganiu zasady ubezpieczenia. Właściwie stąd wzięła się ta nazwa. Zdarzeniem ubezpieczeniowym jest przejście obywatela na emeryturę po osiągnięciu określonego wieku. W naszym kraju wskaźnik kobiet wynosi 55 lat, a wskaźnik mężczyzn 60 lat. Ubezpieczycielem jest państwo, czyli Fundusz Emerytalny Federacji Rosyjskiej.

Składniki emerytury kapitałowej

Udział w ubezpieczeniu polega na tym, że składki na ubezpieczenie opłaca pracodawca, a nie podwładny. Kwoty te są wprost proporcjonalne do wynagrodzeń. Dlatego ważne jest, aby pracownik otrzymywał białą płacę. W tej sytuacji wysokość składek będzie większa, a co za tym idzie, wzrośnie także wysokość emerytury. Na poczet emerytury odprowadzane są co miesiąc składki na ubezpieczenie w wysokości 22% wynagrodzenia.

Z roku na rok warunki stają się coraz bardziej rygorystyczne. Na przykład w tym roku musisz mieć co najmniej 6 lat doświadczenia zawodowego, aby przejść na emeryturę. Przewiduje się, że za kilka lat staż pracy wzrośnie do 15 lat i więcej.

Emerytura finansowana

Skumulowana część emerytury– jest to określona kwota, która kształtuje się na koncie osobistym danej osoby. Należy zaznaczyć, że ten rodzaj płatności może różnić się u poszczególnych osób, nawet jeśli ich wynagrodzenie jest takie samo. Na ten rodzaj emerytury może bezpośrednio wpływać sam emeryt. Obywatel ma prawo wybrać, gdzie wydać swoją część oszczędności:

• dokonać przelewu do niepaństwowego funduszu emerytalnego;
• dokonać przelewu do prywatnej firmy;
• powierzyć kwotę państwu, czyli spółce.

Obecnie każdy obywatel może wybrać firmę odpowiadającą swojemu gustowi, ponieważ ich liczba stale rośnie. Każda ze spółek może prowadzić działalność reklamową, a dane o jej kondycji finansowej są na bieżąco aktualizowane i odnotowywane na stronie internetowej.

Składki emerytalne

Wcześniej planowano, że część dofinansowana powinna z roku na rok wykazywać pozytywną tendencję wzrostową, aż do osiągnięcia przez obywatela wieku emerytalnego. Zazwyczaj różnice te zwiększają się na skutek zmian zachodzących w przychodach spółki. Raz w roku można przenieść część oszczędności do innej firmy.

Charakterystyczną cechą części akumulacyjnej jest to podlega dziedziczeniu. Zasada ta ma zastosowanie również wtedy, gdy zmarły pracownik nie wykorzystał kapitałowej części składek emerytalnych odprowadzanych przez całe życie.

Funkcje odbioru

Przyjrzeliśmy się, dlaczego potrzebna jest finansowana część emerytury, pozostaje tylko zdecydować, jak ją uzyskać. Niektóre osoby mają prawo otrzymać ten element jednorazowo:

1. Osoby, które nie mają doświadczenia zawodowego w starszym wieku oraz osoby pobierające inne rodzaje świadczeń emerytalnych. Jednak o wykorzystanie dofinansowanej części można ubiegać się dopiero po osiągnięciu określonego wieku.
2. Osoby posiadające składnik kapitałowy w wysokości nie większej niż 5% całkowitej emerytury pracowniczej.

Formuła emerytury

Pilne wypłaty dokonują spółki państwowe i niepaństwowe na rzecz osób, które:

• dokonywał dobrowolnych przelewów na rachunek oszczędnościowy w ramach rządowych programów projektowych;
• przeniesiony do części finansowanej „kapitał macierzyński”.

Krótko mówiąc, pilny zwrot jest charakterystyczny dla kwot dobrowolnie wpłaconych na konto. Ponadto zwrotowi podlega kwota zysku uzyskana w toku działalności inwestycyjnej.

Obywatel może samodzielnie odnotować czas pilnej emerytury i niektóre okresy, ale okres ten nie może być krótszy niż 10 lat.

Tworzenie części składowej: cechy

Aby zrozumieć i określić różnicę między kapitałową częścią emerytury a jej pozostałymi elementami, musisz mieć ogólną wiedzę na temat struktury płatności. W naszym kraju cała emerytura podzielona jest na 3 części, finansowane z różnych źródeł. Wszyscy pracodawcy mają obowiązek odprowadzania składek na fundusze emerytalne zamiast pracowników; regulują to przepisy ogólne. W 2002 roku wskaźnik ten był równy 28% . Spośród nich:

1. 14% — Budżet federalny + podstawowa część emerytalna.
2. 14% — Dochody do budżetu OFE + finansowanie składek ubezpieczeniowych + część dofinansowana.

Kwoty pieniędzy otrzymane przez budżet na Fundusz Emerytalny podzielono na dwa elementy:

1. Pierwsza część przeznaczona była dla kobiet (1958-1966), mężczyzn (od 1953 r.), wysokość części ubezpieczeniowej wynosiła 12%, a części finansowanej 2%.
2. Część druga przeznaczona jest dla obywateli kolejnego pokolenia. Według statystyk jedynie 20% obywateli dokonało przelewów do niepaństwowych funduszy emerytalnych, a jedynie 1% osób dokonało wpłat na rzecz towarzystwa zarządzającego.

Obliczanie emerytury obywatelskiej

W 2015 roku weszła w życie nowa ustawa, ustalająca inne zasady naliczania. Obecnie pracujący obywatel samodzielnie tworzy ubezpieczenia i emerytury kapitałowe, na które może liczyć po osiągnięciu wieku emerytalnego.

Rodzaje emerytur ubezpieczeniowych

• o niepełnosprawności;
• utrata żywiciela rodziny;
• podeszły wiek.

Nie tak dawno temu prawa obywateli w tym obszarze zaczęto kształtować na podstawie specjalnych punktów.

Warunki odbioru

1. Wiek dla mężczyzn wynosi 60 lat, dla kobiet – 55 lat. Jeśli masz 15 lat doświadczenia zawodowego, możesz liczyć na wcześniejsze otrzymanie emerytury.
2. Łączna liczba punktów emerytalnych musi wynosić co najmniej 30. Ich liczba zależy od wysokości i liczby składek na ubezpieczenie ogólne, a także od stażu pracy.

Ciekawe statystyki: stosunek obywateli do emerytur kapitałowych

Po rozważeniu, jaka jest część kapitałowa emerytury, możemy stwierdzić, że jest to system dochodowy, mający potencjał do dalszego rozwoju w naszym kraju. Kwotę skumulowaną po śmierci można wypłacić także, jeżeli obywatel zmarł przed przeniesieniem części skumulowanej. Jeżeli śmierć nastąpi po przyznaniu kwoty kumulacji, spadkobiercy będą mogli otrzymać jej pozostałości. Nadal trudno przewidywać dalsze losy finansowanej części, ale obecnie opracowywane są liczne programy mające na celu zmiany w tym obszarze.

Dziś w Rosji trwa aktywna reforma emerytalna, przeznaczona głównie dla ludności Federacji Rosyjskiej urodzonej po 1967 roku.

Reforma opiera się na zasadzie gromadzenia środków emerytalnych, które przekazywane są na konta emerytalne obywateli pracujących.

Z czego składa się kapitałowa część emerytury?

Część kapitałową emerytury tworzy w pierwszej kolejności pracodawca. Co miesiąc z miejsca zatrudnienia fundusz emerytalny otrzymuje kwotę stanowiącą 22 procent oficjalnego wynagrodzenia pracownika. Wartość tych 22% decyduje o wielkości przyszłej emerytury.

Z kolei te 22% dzieli się na dwie części:

• Część dystrybucyjna trafia do budżetu federalnego na pokrycie bieżących wydatków. Składa się z dwóch komponentów:

• 10% - część ubezpieczeniowa, z tych środków tworzy się miesięczną wypłatę gwarantowaną każdemu obywatelowi po przejściu na emeryturę;
• 6% stanowi część wspólną i nie jest przekazywana na indywidualne konto pracownika. Służy do utrzymania obecnych emerytów i rencistów;

• 6% – część oszczędnościowa przeznaczona na inwestycję w celu uzyskania dodatkowego podwyższenia emerytury, odsetek ten przekazywany jest bezpośrednio na indywidualne konto emerytalne;

Ubezpieczenie część 228 + 3610.31 + część oszczędnościowa 228 = kwota emerytury

Objaśnienia do wzoru:

• 3610,31 – co do zasady kwota główna części ubezpieczeniowej jest stała;
• 228 miesięcy wlicza się do 19 lat, czyli przewidywanego okresu wypłaty emerytury;
• Część finansowana obejmuje nie tylko środki przekazane przez pracodawcę lub osobiście, ale także dochód z ich inwestycji.

Wynika z niego, że podwyżka przyszłej emerytury zależy bezpośrednio od podwyżki części kapitałowej.

Zarządzanie częścią akumulacyjną

Obywatele mogą wpłacać dodatkowe składki osobiste na część kapitałową swojej przyszłej emerytury. Możesz to zrobić na dwa sposoby:

• Niezależnie przesyłaj pieniądze do funduszu emerytalnego za pośrednictwem dowolnego banku;
• Przez pracodawcę. Aby to zrobić, musisz skontaktować się z działem księgowości w swoim miejscu pracy i wyrazić zgodę na przekazanie żądanej kwoty do funduszu emerytalnego, który zostanie automatycznie potrącony z Twojego wynagrodzenia.

Początkowo oszczędnościami emerytalnymi zarządza państwowa spółka Wnieszekonombank (VEB), ale od 2002 r. obywatele sami mogą wybrać menedżera.

Każdy uczestnik reformy ma prawo przenieść swoją finansowaną część do struktur niepaństwowych, których rentowność jest znacznie wyższa niż rentowność VEB. Możesz zmienić spółkę zarządzającą raz w roku, bez żadnych strat materialnych.

Główną różnicą pomiędzy spółkami publicznymi i prywatnymi jest strategia inwestycyjna.

Działania VEB mają charakter konserwatywny; często mają na celu ochronę oszczędności przed inflacją.

Fundusze niepaństwowe przywiązują dużą wagę do generowania dochodów z inwestycji, dzięki czemu ich stopy zysku są wyższe.

W przypadku przeniesienia zarządzania do niepaństwowej spółki lub funduszu, Fundusz Emerytalny Federacji Rosyjskiej przekaże wszystkie oszczędności wraz z dochodami z inwestycji wybranej instytucji, która następnie będzie odpowiedzialna za zachowanie kapitałowej części emerytury i płacąc im.

Jak sprawdzić kapitałową część swojej emerytury?
Kontrolowanie indywidualnego konta emerytalnego, na którym gromadzone są oszczędności, nie jest trudne. Raz w roku towarzystwa zarządzające przesyłają zestawienia wskazujące wyniki inwestowania funduszy emerytalnych.

Co się zmieni w 2014 roku?

20 listopada 2013 r. Duma Państwowa przyjęła projekt ustawy w sprawie ustalenia wielkości finansowanej części. Projekt zakłada, że ​​uczestnicy reformy mogą samodzielnie zdecydować, czy potrzebują części dofinansowanej w wysokości 6%.

Obywatele mogą odmówić części finansowanej, kierując całe 6% na część ubezpieczeniową.

Możliwe jest również, że 2% pozostanie w części oszczędnościowej, a pozostałe 4 trafią do części dystrybucyjnej. Lub zostaw całe 6% na oszczędności.

Aby wybrać taryfę na rok 2014 należy złożyć wniosek do 31 grudnia 2013 roku. Jeżeli tego nie zrobi, część finansowana zostanie automatycznie przeniesiona do części solidarnej.

Decyzji dotyczących części oszczędnościowej może być kilka.

Do wyboru spółki zarządzającej należy podchodzić odpowiedzialnie, ponieważ można ją zmienić tylko raz na 5 lat

Państwo nie odpowiada za niepaństwowe fundusze emerytalne (NPF), a jedynie je monitoruje.

Dlatego najlepiej wybierać sprawdzone organizacje lub zebrać jak najwięcej informacji o firmie, którą lubisz.

Składając wniosek musisz mieć przy sobie następujące dokumenty:

• Paszport;
• SNILS.

Wypłata części oszczędnościowej

Co zrobić, gdy osiągniesz wiek emerytalny? Należy zgłosić się do Funduszu Emerytalnego z wnioskiem zawierającym wniosek o przyznanie emerytury.

Dzięki temu rozpoczyna się wypłata ubezpieczeniowej części emerytury (podstawowej).

Jeżeli część kapitałowa również została wypłacona, to aby ją otrzymać należy napisać kolejny wniosek o emeryturę, tylko teraz o jej część kapitałową.

Wniosek należy złożyć w spółce zarządzającej, której kiedyś powierzono składnik oszczędnościowy.

Gdzie przekazać, kiedy i w jaki sposób otrzymać kapitałową część emerytury, każdy może zdecydować indywidualnie.

Całą część oszczędnościową możesz otrzymać na trzy sposoby:

• Płatność jednorazowa. Opcja ta jest możliwa, jeżeli wysokość oszczędności nie przekracza 5% miesięcznej wypłaty emerytury;
• Pilna płatność. W tym przypadku oszczędności są otrzymywane po przejściu na emeryturę w formie miesięcznych płatności. Całkowita kwota wpłat obejmuje wkłady osobiste obywatela, składki pracodawcy oraz cały dochód uzyskany z inwestycji. Decyzja o tym, jak długo będą dokonywane płatności, ale nie krócej niż 10 lat, należy do emeryta.

• Płatności standardowe. Opcja ta jest możliwa tylko w jednym przypadku, jeżeli miesięczna wypłata po obliczeniu okaże się większa niż 5% miesięcznej emerytury pracowniczej. Wypłaty odbywają się według schematu standardowego wraz z emeryturą podstawową. Emeryt będzie otrzymywał taką łączną emeryturę przez czas nieokreślony.

Wielkość standardowych płatności zależy bezpośrednio od wskaźnika zatwierdzonego przez państwo.

Wskaźnik ten nazywany jest oczekiwanym okresem wypłaty emerytury.

Wpłatę standardową oblicza się w taki sam sposób, jak wpłatę pilną, z tą różnicą, że należy ją podzielić przez przewidywany okres w miesiącach. W 2012 roku było to 18 lat, w 2013 już 19.

Fundusz Emerytalny ostrzega, że ​​wpłaty pilne i standardowe będą corocznie korygowane w zależności od składek i wyników inwestowania oszczędności.

W przypadku śmierci osoby posiadającej niespłacone oszczędności emerytalne, prawo do nich mają jego spadkobiercy.

Jeżeli kapitał macierzyński został wykorzystany do uzupełnienia kapitałowej części emerytury, wówczas oszczędności wraz z dochodami z inwestycji zostaną wypłacone tylko dziecku lub jego ojcu.

Uwaga dla księgowego

Składki na Fundusz Emerytalny za pracowników objętych reformą opłacane są w dwóch zleceniach płatniczych, przy zastosowaniu różnych kodów klasyfikacji budżetowej (BCC).

Tym samym transfery do części oszczędnościowej i ubezpieczeniowej odbywają się osobno.

W 2014 roku praktycznie nic się nie zmieni, księgowy będzie musiał dodatkowo wziąć pod uwagę, jaką opcję akumulacji emerytury wybrał pracownik.

Od 1 stycznia 2014 r Weszła w życie ustawa, zgodnie z którą wprowadzane są zmiany w zakresie składek emerytalnych Rosjan. Dokument reguluje nie tylko redystrybucję kwot na poszczególne części ubezpieczeniowe i kapitałowe emerytury pracowniczej, ale także rewizję dotychczasowych taryf składek ubezpieczeniowych. Przyjrzyjmy się bliżej zmianom, aby zrozumieć, jak możemy zapewnić sobie w przyszłości godziwą wysokość świadczeń emerytalnych.

Zastanówmy się, czym różnią się od siebie część ubezpieczeniowa i kapitałowa emerytury. Obie części różnią się od składnika podstawowego tym, że nie są wartościami stałymi, lecz zależą od wynagrodzenia obywatela. Część ubezpieczeniową i kapitałową emerytury oblicza się na podstawie okresu przeżycia (228 miesięcy).

Część ubezpieczeniowa jest gwarantowana przez państwo każdemu obywatelowi Federacji Rosyjskiej. Nie zależy to od tego, która firma będzie zarządzać częścią oszczędnościową. Odliczone kwoty przeznaczane są na wypłatę świadczeń obecnym emerytom.

Część oszczędnościowa przeznaczona jest na gromadzenie na koncie indywidualnym środków, których nie można wydać na potrzeby państwa. Wysokość oszczędności zależy wyłącznie od wyboru obywatela i jego działalności gospodarczej.

Skumulowana część emerytury pracowniczej

Pracownicy urodzeni w 1967 r i młodsi od nich muszą zdecydować o sposobie kształtowania taryfy dla części finansowanej do 31.12.15:

• zostaw 6%;
• odmówić podwyższenia części ubezpieczeniowej emerytury. W pierwszym przypadku należy złożyć odpowiedni wniosek do Funduszu Emerytalnego lub Niepaństwowego Funduszu Emerytalnego do dnia 31.12.2015 r. W takim przypadku środki zostaną zwrócone do Funduszu Emerytalnego, jeśli NPF zaprzestanie działalności z różnych powodów. Jeżeli pracownik nie chce wpłacać składek do części dofinansowanej, wówczas na część ubezpieczeniową trafi 22%, z czego: 6% to część solidarna taryfy, 16% to indywidualna wielkość części dofinansowanej emerytura pracownicza regulują warunki instytucji, której pracownik powierza zarządzanie swoimi funduszami. W przypadku współpracy z państwowym funduszem emerytalnym i spółką zarządzającą jego aktywami (Wnieszekonombankiem) wysokość kapitałowej emerytury jest korygowana corocznie w dniu 1 sierpnia na podstawie wyników działalności inwestycyjnej spółki.

Ubezpieczeniowa część emerytury

Część ubezpieczeniowa renty pracowniczej będzie naliczana według nowego wzoru tylko dla obywateli, którzy po raz pierwszy podejmą pracę w 2015 roku. Osobom posiadającym doświadczenie zawodowe uprawnienia emerytalne w 2014 roku. przekształcone w nowe narzędzie księgowe – indywidualne współczynniki emerytalne. Wartość „współczynnika renty rocznej” planuje się obliczać jako stosunek kwoty składek opłacanych przez pracodawcę na część ubezpieczeniową pomnożonej przez 10% (16%) do kwoty składek z wynagrodzenia maksymalnego, pomnożona przez 16%. Otrzymaną wartość należy pomnożyć przez 10. Współczynnik ten oceni roczną aktywność zawodową danej osoby.

16% składek pracodawcy będzie kierowane na część ubezpieczeniową w przypadku odmowy przez pracownika tworzenia części kapitałowej, 10% - w przypadku złożenia wniosku do niepaństwowego funduszu emerytalnego (NPF). Dla osób urodzonych w 1967 r Ważna będzie tylko część ubezpieczeniowa emerytury.

Część ubezpieczeniowa zostanie obliczona w punktach na podstawie stażu pracy, poziomu wynagrodzenia i daty przejścia na emeryturę. Pomoc socjalną będą mogli otrzymać jedynie ci, którzy uzyskają 30 punktów. Minimalny staż pracy uprawniający do wypłaty emerytury wzrośnie do 15 lat. Od 2015 roku wymagane doświadczenie musi wynosić 6 lat i zwiększać się corocznie. Zwiększona zostanie także wysokość wynagrodzeń podlegających składkom na ubezpieczenie społeczne do 2,3 przeciętnego wynagrodzenia zamiast dotychczasowych 1,6.

Stawki składek ubezpieczeniowych w 2014 roku

W przypadku większości zakładów stawki składek ubezpieczeniowych pozostały na poziomie z 2013 roku:

• 22% przekazywane jest do funduszu emerytalnego;
• 5,1% odprowadzane jest do Federalnego Funduszu Obowiązkowego Ubezpieczenia Zdrowotnego;
• 2,9% odprowadzane jest do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Przy wpłatach powyżej maksymalnej wartości bazowej (624 tys. rubli od 2014 r.) składki odprowadzane są wyłącznie do Funduszu Emerytalnego (10%) w ramach części ubezpieczeniowej. Podstawa naliczana jest od początku roku metodą memoriałową na każdego pracownika.

Nowe naliczanie emerytury

Od 2015 roku w Federacji Rosyjskiej zostanie wprowadzona nowa zasada obliczania emerytur pracowniczych, która umożliwi likwidację „dziur emerytalnych”. Zakłada się, że nowi emeryci od 2015 roku będą w stanie rozwiązać ten problem bez podnoszenia wieku emerytalnego, zmniejszania wpłat czy przerzucania dodatkowych obciążeń na podatników.

Nowy system zakłada więc:

• podstawowym składnikiem jest państwowa gwarancja płatności dla wszystkich bez wyjątku obywateli Federacji Rosyjskiej po osiągnięciu określonego przez prawo wieku lub odpowiedniego stażu pracy.
• element ubezpieczeniowy - ta część zależy głównie od rzetelności pracodawcy (wysokość opłacanych składek) i wypłacalności państwa (sytuacja ekonomiczna).
• składnik narastający – jego wielkość kształtowana jest dobrowolnie i przymusowo i zależy od woli pracownika.

Wypłaty emerytury podstawowej będą przekazywane do budżetu federalnego. Początkowo jest ona powiązana z wielkością bazową z roczną indeksacją na poziomie 1,04. Wielkość podwyżki uzależniona jest od wzrostu cen koszyka konsumenckiego lub poziomu inflacji.

Możesz zaoszczędzić na emeryturach bez podnoszenia granicy wieku, indeksując płatności. Zależy to od faktycznego wieku przejścia na emeryturę. Przykładowo pracownik, który nie złożył w terminie wniosku o emeryturę i pracuje dłużej niż rok, do naliczonej emerytury doliczy 5,6%, od dwóch lat - 12%, od trzech - 19% i więcej. Łatwo policzyć, że jeśli przejdziesz na emeryturę 10 lat później niż Twój wiek, to osoba otrzyma kwotę większą niż 2,11-krotność.

Niepaństwowe fundusze emerytalne

Dlaczego decyzja o wyborze niepaństwowego funduszu emerytalnego jest ważna jeszcze przed 2015 rokiem? Osoby, które nie złożyły wniosku do Funduszu Emerytalnego przed 01.01.15, stracą 6%, które obecnie podlegają potrąceniu na kapitałową część emerytury pracowniczej ze składek pracodawcy. Zostaną automatycznie przekierowani do części ubezpieczeniowej emerytury. Procedura ta nie dotyczy obywateli, którzy już przekazali część oszczędności do niepaństwowego funduszu emerytalnego lub złożyli wniosek o wybór spółki zarządzającej.

W warunkach, gdy średni zwrot z inwestycji państwowego agenta Wnieszekonombanku sięga 9,9%, a stopa inflacji sięga z kolei 9,7%, szybkie przekazywanie oszczędności do funduszu niepaństwowego wydaje się niewłaściwe.
Ważne, aby wiedzieć:

• Państwo w każdym przypadku będzie wypłacać emerytury, ale ich wysokość zależy od osoby.
• Tylko przy pomocy części kapitałowej możesz kilkukrotnie zwiększyć swoją przyszłą emeryturę.
• Fundusz musi zostać wybrany z uwzględnieniem jego rentowności i wiarygodności (najwyższy stopień A++). Możesz wybrać fundusz co roku (na przykład, gdy roczny procent jest wyższy).
• Wybierając niepaństwowy fundusz emerytalny, warto skupić się na organizacjach działających w Twoim regionie. Czasami trzeba będzie stawić się tam osobiście, dlatego wygodnym rozwiązaniem będzie fundusz znajdujący się w pobliżu.
• O Twoich oszczędnościach informuje się państwo, gdyż na koniec roku sprawozdawczego fundusze zgłaszają do Funduszu Emerytalnego kwotę zarobioną dla inwestorów.
• Nie zapominajmy, że państwowe fundusze pozabudżetowe (FSFR, PFR) stoją na straży interesów obywateli. Pozytywnym aspektem nowej reformy emerytalnej jest zaangażowanie Rosjan w losy własnej przyszłości poprzez kontrolę finansową. Możliwość wyboru niepaństwowych funduszy emerytalnych pozwoli Ci mądrze zwiększać swoje oszczędności emerytalne.

Po reformie z 2015 r. w praktyce zabezpieczenia emerytalnego obywateli pojawiły się nowe koncepcje. Emerytura pracownicza przekształciła się w emeryturę ubezpieczeniową, a składnik kapitałowy nabrał innej treści. W 2019 r. emerytura kapitałowa jest nadal zamrożona. Już w 2014 roku rząd nałożył moratorium na wdrażanie przepisów dotyczących kumulowania dopłat do emerytury. Jednak wszystkie już zainwestowane środki nigdzie nie idą. Są one rejestrowane na kontach osobistych obywateli.

Emerytury kapitałowe i ubezpieczeniowe – co jest lepsze?

Prawo dawało ludziom prawo wyboru. To sam pracownik musi zdecydować, jak zarządzać obowiązkowymi składkami.

1. Logika jest taka:
2. Firma musi wpłacić 22% dochodu pracownika na fundusz emerytalny Rosji (PFR). W ten sposób uzupełniany jest budżet solidarnościowy tej organizacji, z którego pieniądze trafiają na utrzymanie wszystkich emerytów i rencistów.
   • Te 22% dzieli się w następujący sposób:
   • 6% trafia na fundusz solidarnościowy, czyli na zabezpieczenie bieżących wydatków emerytów;
   • 16% to pieniądze, którymi pracownik może dysponować. Idą w kierunku kształtowania jego przyszłej emerytury:
   • prześlij całą kwotę na utworzenie emerytury ubezpieczeniowej;

podzielony na dwie części: 10% na część ubezpieczeniową i 6% na część oszczędnościową przyszłego utrzymania.

• Ważne: różnica polega na tym, kto będzie zarządzał funduszami:
• jeśli wyślesz wszystko do funduszu ubezpieczeniowego, pieniędzmi będzie zarządzało państwo;

Część kapitałowa trafia do spółki zarządzającej (MC) lub na rachunki niepaństwowych funduszy emerytalnych (NPF).

Główna różnica między depozytami

Depozyty ubezpieczeniowe są gwarantowane przez państwo. Ponadto ich kwoty podlegają obowiązkowej waloryzacji. Oznacza to, że powiększają się o kwotę inflacji odnotowanej w roku poprzednim.

• Inwestowaniem środków zajmują się organizacje pozarządowe. A to może prowadzić do:
• do ich znacznego wzrostu;

ustalenie zainwestowanej kwoty (jeśli firma poniesie straty).

Ważne: składka ubezpieczeniowa przeliczana jest na punkty lub współczynniki. Są one brane pod uwagę przy obliczaniu emerytury. Wkład oszczędnościowy przypomina lokatę bankową. Może to być:

• przekazać w drodze spadku;
• odbieraj natychmiast (ograniczone);
• zarejestruj się na inną osobę.

Czy finansowana część powstanie w 2019 roku?

Zgodnie z prawem do 2015 roku sposób lokowania środków mogli wybierać obywatele, których data urodzenia przypada w okresie od 01.01.1967 r. Ponadto prawo to przysługuje pracownikom, którzy niedawno rozpoczęli pracę (nie wcześniej niż pięć lat).

Ci, którzy zdecydowali się oszczędzać na starość, uzupełnili już swoje konta w spółce zarządzającej i niepaństwowym funduszu emerytalnym. Ich wkład jest spersonalizowany. Nigdzie się nie wybierają i można je legalnie używać. Jednak w 2019 r. proces inwestowania w oszczędności na starość zostaje zamrożony.

Uwaga: Artykuły 11 i 15 ustawy nr 360-FZ stanowią, że tego typu inwestycjami może zarządzać wyłącznie obywatel, na rzecz którego przedsiębiorstwo przekazało środki. Pobierz do obejrzenia i wydruku:

Potrzebujesz informacji na ten temat? a nasi prawnicy wkrótce się z Tobą skontaktują.

Subtelności tworzenia oszczędności

Konieczne jest zrozumienie wszystkich niuansów systemu określonych w przepisach. Mianowicie:

1. Gdy dana osoba zawiera umowę z towarzystwem zarządzającym lub niepaństwowym funduszem emerytalnym, jej składka ubezpieczeniowa ulega obniżeniu. A to prowadzi do zmniejszenia liczby punktów, a tym samym do przyszłego utrzymania na starość.
2. W 2019 roku nadal obowiązuje moratorium na oszczędzanie.
3. Nie jest jednak zabronione przekazywanie dobrowolnych składek na rzecz organizacji zarządzających. Zostaną one uwzględnione przy ustalaniu wypłaty po zaistnieniu zdarzenia ubezpieczeniowego.

Ponadto obywatel może zmienić decyzję o sposobie podziału środków według własnego uznania. Możesz odmówić przeniesienia 6% na oszczędności. Wtedy już zainwestowane środki zostaną przeznaczone na inwestycje i wypłacone po osiągnięciu wieku emerytalnego.

O moratorium na stosowanie tej techniki

Przyjrzyjmy się, co oznacza sformułowanie „zamrożenie oszczędności emerytalnych”. W 2014 roku Federacja Rosyjska znalazła się w sytuacji kryzysu gospodarczego:

• budżet okazał się deficytowy;
• perspektywy rozwoju gospodarczego są niejasne;
• Ze względów geopolitycznych rozpoczęła się wojna sankcji i kontrsankcji, która negatywnie wpłynęła na sytuację kraju.

W związku z tym Rząd Federacji Rosyjskiej podjął decyzję o przeniesieniu wszystkich pieniędzy otrzymanych od przedsiębiorstw na ubezpieczenie. Brakowało pieniędzy na opłacenie obecnych emerytów. W związku z tym składki na OSP zostały tymczasowo „zamrożone”. Na razie Bank Centralny otrzymał polecenie sprawdzenia organizacji, które chcą zarządzać przyszłym utrzymaniem obywateli. Ponadto obecnie trwają prace nad utworzeniem rejestru takich przedsiębiorstw.

Ważne: moratorium było kilkakrotnie przedłużane. Obecnie jest on określony do 2021 roku.

Na razie eksperci próbują wypracować mechanizm, który umożliwiłby im stosowanie ustawy o oszczędzaniu na starość. Ministerstwo Finansów uważa, że ​​wymaga to pozyskania środków osobistych od pracowników.

Warunki przyznawania oszczędności emerytalnych

Procedurę tworzenia składki na starość opisano w ustawie nr 424-FZ. Prawo do korzystania ze składek w ten sposób zasadniczo przysługuje pracownikom urodzonym po 1967 r. Istnieją jednak wyjątki:

1. Mężczyźni urodzeni w latach 1953-1966 i kobiety urodzone w latach 1957-1966 posiadają już pewien kapitał Oszczędności emerytalne tworzyli dopiero w latach 2002-2004. Natomiast od 2005 roku, w związku ze zmianami legislacyjnymi, wstrzymano przekazywanie składek ubezpieczeniowych.
2. Uczestnicy programu dofinansowania emerytur ze składek własnych. Do tej kategorii zaliczają się także pracodawcy przyszłych emerytów, którzy dobrowolnie opłacali za nich dodatkowe składki na ubezpieczenie.
3. Posiadacze certyfikatu kapitału macierzyńskiego (rodzinnego). Pod warunkiem, że jego środki zostaną wykorzystane do utworzenia emerytury kapitałowej.
4. Osobom, które osiągnęły wiek zatrudnienia, przysługują wypłaty zgromadzonych środków:
   • mężczyźni powyżej 60. roku życia;
   • kobiety w wieku 55 lat.

Ważne: Reforma emerytalna z 2019 r. nie miała wpływu na wypłatę części kapitałowej emerytury. i nadal będą mogli dokonywać płatności ryczałtowych w ten sam sposób - odpowiednio w wieku 55 i 60 lat, składając wniosek do funduszu emerytalnego Federacji Rosyjskiej.

Wysokość naliczonych emerytur

Jest to obliczenie natychmiastowej wypłaty emerytury. Jeden z rodzajów otrzymania finansowanej części płatności. Wzór obliczania wpłat na lokatę oszczędnościową jest zapisany w art. 5 ustawy federalnej nr 360. Jest on następujący:

• SV = ogranicznik przepięć / T, gdzie:
• SV - kwota regularnej płatności;
• OPN - kapitał całkowity;
• T – liczba miesięcy, za które naliczana jest cała kwota (wskazana we wniosku).

Formuła korekty wygląda następująco:

• SV = SVk + OPNk/T, gdzie:
• SV - nowa kwota płatności;
• SVk - poprzedni wskaźnik;
• PNk – wysokość oszczędności emerytalnych według stanu na dzień 1 lipca bieżącego roku;
• T - jw. oznacza liczbę miesięcy.

Jak otrzymać skumulowaną część świadczenia emerytalnego

Płatności dokonuje organizacja, której pracownik powierzył swoje pieniądze. Mianowicie:

• wydział NPF zarządzający depozytem;
• terytorialnego funduszu emerytalnego, jeżeli umowa została zawarta z towarzystwem zarządzającym.

Pracownik ma prawo zacząć otrzymywać pieniądze pod następującymi warunkami:

• do osiągnięcia wieku 55 lat w przypadku kobiet i 60 lat w przypadku mężczyzn;
• pobierać rentę inwalidzką, rentę rodzinną lub rentę socjalną. Wypłata na ich rzecz ustalana jest po osiągnięciu powszechnie obowiązującego wieku emerytalnego i braku możliwości ustalenia emerytury z tytułu ubezpieczenia emerytalnego z uwagi na brak wymaganego stażu pracy oraz wartości IPC (punktów).

Wybrane przypadki zarządzania kapitałem emerytalnym

Zasadniczo emerytura kapitałowa różni się od emerytury ubezpieczeniowej. Jego personifikacja zapewnia obywatelom możliwość zarządzania funduszami. Mianowicie:

• samodzielnie otrzymać wpłatę ryczałtową;
• zostaw to jego spadkobiercom.

Rodzaje wpłat emerytalnych funduszy oszczędnościowych:

1. Płatność jednorazowa. Przydzielany, jeżeli szacowana wielkość emerytury kapitałowej jest mniejsza niż 5% w stosunku do sumy kwoty emerytury ubezpieczeniowej i wielkości emerytury kapitałowej.
2. Pilna wypłata emerytury. Powoływany, jeżeli obywatel uczestniczył w programie dofinansowania państwa lub środki z kapitału macierzyńskiego (rodzinnego) zostały przeznaczone na utworzenie emerytury kapitałowej. Obywatel sam określa okres tej płatności, ale nie krótszy niż 10 lat.

Oblicza się go według wzoru określonego w art. 5 ustawy federalnej nr 360-FZ, a mianowicie:

SP = PN/T

SP - kwota natychmiastowej wypłaty emerytury;

PN – wysokość oszczędności emerytalnych;

T to liczba miesięcy (jak już ustaliliśmy, co najmniej 10 lat).

3. Dożywotnia wypłata emerytury kapitałowej Udzielana w przypadku, gdy szacunkowa wysokość emerytury kapitałowej przekracza 5% w stosunku do sumy emerytury ubezpieczeniowej i wysokości emerytury kapitałowej.

Uwaga: wpłata pełnej kwoty następuje w terminie trzech miesięcy od dnia złożenia wniosku:

• jeden jest przeznaczony do przeglądu dokumentów;
• dwa - aby przelać środki wybraną metodą.

Przykład wykorzystania całej kwoty oszczędności

Obywatel N., urodzony w 1960 r., ma 33 lata doświadczenia zawodowego. W 2016 roku ukończyła 55. rok życia, czyli wiek emerytalny. Złożyła odpowiedni wniosek do władz Funduszu Emerytalnego. Po przestudiowaniu wszystkich dokumentów przyznano jej ubezpieczenie emerytalne na kwotę 16 000 rubli.

Obywatel N. nigdy nie składał wniosku do niepaństwowego funduszu emerytalnego i nigdy nie myślał o oszczędzaniu. Jednakże w latach 2002–2005 pracodawca opłacał za nią składki kapitałowe. W ten sposób na jej koncie osobistym zgromadziła się kwota 4,5 tysiąca rubli. Ze względu na niewielki kapitał wypłacono jej go jednorazowo.

Dziedziczenie oszczędności emerytalnych

Sporządzając umowę z towarzystwem zarządzającym lub niepaństwowym funduszem emerytalnym, osoba może wskazać kolejność dziedziczenia swojego wkładu. W takim przypadku dopuszczalne jest powołanie dowolnego obywatela (lub kilku) na następcę prawnego. Ponadto właściciel złoża może nim dowolnie dysponować:

• wskazać różne udziały w spadku;
• kolejność priorytetów.

Jeżeli w umowie nie ma takiej klauzuli, dziedziczenie pieniężne odbywa się zgodnie z art. 1183 Kodeksu postępowania cywilnego Federacji Rosyjskiej i ustawą nr 424-FZ. Kwota kapitału zmarłego jest rozdzielana w kolejności pierwszeństwa:

1. Priorytetem są dzieci, małżonkowie i rodzice.
2. Drugi obejmuje innych krewnych (bracia, siostry, wnuki itp.).

Jeżeli obywatelowi przyznano emeryturę kapitałową na całe życie, wówczas w przyszłości nie będzie ona podlegać dziedziczeniu. Pobierz do obejrzenia i wydruku:

Sposoby przekazania środków odbiorcy

Procedura wypłaty środków z konta oszczędnościowego jest taka sama, jak w przypadku pozostałych rodzajów emerytur.Środki przekazywane są:

• za pośrednictwem oddziału Poczty Rosyjskiej;
• organizacje świadczące odpowiednie usługi;
• na konto bankowe.

Ponadto odbiorca ma prawo powierzyć zarządzanie środkami innej osobie. Aby to zrobić, należy sporządzić odpowiedni dokument i uzyskać jego prawny certyfikat:

• notariusz;
• od kierownika przedsiębiorstwa, w którym odbiorca pracuje lub studiuje.

Drodzy czytelnicy!

Opisujemy typowe sposoby rozwiązywania problemów prawnych, jednak każdy przypadek jest wyjątkowy i wymaga indywidualnej pomocy prawnej.

W celu szybkiego rozwiązania problemu zalecamy kontakt wykwalifikowani prawnicy naszej witryny.

Najnowsze zmiany

Od 2019 r. zmienił się okres naliczania emerytury kapitałowej. W tym roku były to 252 miesiące..

Moratorium na kapitał emerytalny dowodzi nieskuteczności reformy systemu. W związku z tym toczy się intensywna dyskusja na temat dalszych prac nad jego udoskonaleniem. Dziś w środowisku eksperckim panuje zgoda co do przeniesienia odpowiedzialności za opiekę nad starością na pracowników.

Istota planowanej innowacji sprowadza się do:

• obywatele będą dobrowolnie tworzyć oszczędności na starość;
• wysokość składki będzie wynosić od 0 do 6%;
• Odpowiedzialność za odprowadzanie składek spadnie na pracodawcę, zgodnie z wolą pracownika.

Jednocześnie, rozumiejąc duże obciążenie budżetów obywateli, rząd proponuje następujące preferencje:

• wprowadzenie ulgi podatkowej dla osób uczestniczących w tworzeniu budżetu emerytalnego;
• zapis legislacyjny możliwości wcześniejszego wykorzystania złoża:
  • w wysokości 20% całkowitej kwoty;
  • całkowicie w trudnej sytuacji (choroba, niepełnosprawność).

Nasi eksperci monitorują wszelkie zmiany w przepisach, aby zapewnić Państwu rzetelne informacje.

Subskrybuj nasze aktualizacje!

Obejrzyj film o tym, gdzie wysłać emeryturę kapitałową

28 maja 2017, 11:53 3 marca 2019 13:48