Operacje bankowe z metalami szlachetnymi. Działalność rosyjskich banków komercyjnych na rynku metali szlachetnych i kamieni szlachetnych Otwarcie i prowadzenie zdepersonalizowanych rachunków metalowych
Praca dyplomowa Na temat: „Działalność banków komercyjnych z metalami szlachetnymi: problemy i perspektywy rozwoju (na przykładzie oddziału Miass nr 4910 Sbierbank OJSC)” Wypełnił: Amineva A.R. Grupa: MF-502 Doradca naukowy: Khakimova E.A. Slajd 1 Przedmiot Banki komercyjne Temat Cechy działania banków komercyjnych z metalami szlachetnymi Cel Identyfikacja problemów i sposobów usprawnienia organizacji banków komercyjnych na rynku metale szlachetne Zadania 1. Poznawanie teoretycznych aspektów działalności bankowej na rynku metali szlachetnych. 2. Ujawnić cechy prawnej regulacji działalności banków komercyjnych z metalami szlachetnymi. 3. Badania technologii prowadzenia operacji bankowych z użyciem metali szlachetnych i identyfikacji ryzyk w realizacji tych operacji. 4. Opisz działalność banków komercyjnych z metalami szlachetnymi na przykładzie oddziału Miass nr 4910 Sberbank OJSC. 5. Przeanalizować atrakcyjność inwestycyjną inwestycji w metale szlachetne w banku komercyjnym na przykładzie oddziału Miass nr 4910 Sberbank OJSC. Slajd 2 Struktura rynku metali szlachetnych w Rosji Rynek metali szlachetnych Pierwotny Wtórny Bezpośredni krajowy Międzybankowy Pośredni krajowy Hurtowy Eksport bezpośredni Detal Wymiana Eksport Slajd 3 Klasyfikacja operacji bankowych na metalach szlachetnych Operacje bankowe na metalach szlachetnych Ubezpieczenie zysku i ryzyka Zabezpieczenie kredytu Operacje spekulacyjne Gromadzenie złota Rachunki metalowe Zastaw arbitrażu złota Zakup sztabek złota Certyfikaty złota Zastaw wymiany srebra Zakup złotych monet Obligacje kredytu federalnego zabezpieczone złotem Zastaw platyny Zastaw palladu Slajd 4 Ryzyka wynikające z transakcji z metalami szlachetnymi i sposoby zarządzania nimi Ryzyko kredytowe Ryzyko rynkowe Ryzyko operacyjne Metody zarządzania: 1. Tworzenie rezerw na pokrycie strat; 2. Procedura pokrywania strat z kapitałów własnych banku; 3.Określanie skali poszczególnych rodzajów depozytów zabezpieczających w oparciu o stopień ryzyka; 4.Kontrola jakości portfela kredytowego; 5. Śledzenie krytycznych wskaźników w kontekście rodzajów ryzyka; 6. Operacje na pochodnych instrumentach finansowych; 7. Motywacja jednostek biznesowych i pracowników związanych z ryzykowną działalnością banku; 8. Cennik (oprocentowanie, prowizje) z uwzględnieniem ryzyka; 9. Ustalenie limitów na ryzykowne operacje; 10. Zabezpieczanie ryzyk indywidualnych. Ryzyko płynności Slajd 5 Wolumen każdego rodzaju transakcji metalami szlachetnymi w oddziale Miass nr 4910 monet bulionowych Sbierbank OJSC 3% 11% pożyczki 13% Obowiązkowe ubezpieczenie medyczne 73% Slajd 6 Zalety i wady inwestowania w metale szlachetne w Oddział Miass nr 4910 Sbierbanku OJSC Typowe inwestycje w metale szlachetne w oddziale Miass nr 4910 Sbierbanku OJSC Zalety Wady 1. Otwieranie nieprzydzielonych rachunków metalowych (OMS) - VAT nie jest naliczany przy otwieraniu OMA; - brak prowizji za otwarcie, zamknięcie i utrzymanie CHI; - metal szlachetny można kupić i sprzedać każdego dnia. - zapłata podatku VAT po zamknięciu CHI z odbiorem prawdziwego metalu; - obecność spreadu, tj. różnica między najniższą ceną sprzedaży a najwyższą ceną zakupu produktu; - zwiększone ryzyko. 2. Zakup fizycznego metalu szlachetnego w sztabce – komfort psychiczny; - piękny i prestiżowy prezent. - do kosztu sztabki doliczany jest podatek VAT, przy odsprzedaży nie jest on zwracany osobom fizycznym; - przy sprzedaży sztabki do banku cena sprzedaży nie powinna być niższa niż cena sprzedaży powiększona o 18% VAT, dodatkowo bank pobierze prowizję za przetworzenie transakcji; - w przypadku odkupu z fizycznym uszkodzeniem metalu bank może zażądać dyskonta - dyskonta do ceny rynkowej; - dodatkowe koszty obowiązkowego badania, które potwierdza autentyczność metalu we wlewku. 3. Zakup monet - przy zakupie monet inwestycyjnych operacja nie podlega opodatkowaniu VAT; - wzrasta popyt na monety inwestycyjne, a podaż jest ograniczona => stopniowy wzrost cen. - dość wysokie spready dla monet inwestycyjnych; - jeśli monety są uszkodzone, ich cena jest znacznie obniżona. Slajd 7 Obliczanie rentowności klienta przy inwestowaniu złota w UMI Dynamika rentowności inwestycji w złoto na UMI klientów oddziału Miass nr 4910 Sberbank OJSC od 01.01.2006 do 05.01.2008 80.000 40.000 20.000 01.05.2008 01.03.2008 01.01.2008 01.1107 .2007 01.07.2007 01.05.2007 01.03.2007 01.09.2006 01.07.2006 -40 000 01.05.2006 -20 000 01.03.2006 0,000 01.01.2006 Zwrot,% 60.000 -60,000 Data za 0,5 roku R (09 .01.08.9.05.08) r(17.01.08 17.03.08) na 1 rok na 1,5 roku (zakup 09.05.2008 sprzedaż 09.01.2008) 366.100 (09.05 2008 09 01 2008) sprzedaż 09 . 01 . 2008 (kupiony 17.03.2008 sprzedany 17.01.2008) 366.100 (17.03.2008 17.01.2008) sprzedany 17.01.2008 01 . 2008 na 2 lata (653,82 713,80) 365 100 121 713,80 (737,28 704,12) 366 100 60 704,12 25,35% 28,73 Slajd 8 OJSC "Sbierbank" od 09.01.2008 do 12.05.2008 100,00 fixing londyński, kurs Banku Rosji. RUB/rok USD/tr. OC 1000,00 600,00 07.05.2008 30.04.2008 23.04.2008 14.03.2008 03.02.2008 26.03.2008 03.12.2008 03.12.2008 05.03.2008 27.02.2008 Zakup oddziału Miass stawka №4910 OJSC Sbierbank, Rub / g 20.02.2008 13.02.2008 23.01.2008 16.01.2008 0,00 06.02.2008 200,00 30.01.2008 Kurs sprzedaży według oddziału Miass nr 4910 Sbierbank OJSC, rub./rok 09.04.2008 400,00 09.01 .2008 rub. (pm) Slajd 9 Problemy Rozwiązania Zamierzony wynik 1. Ryzyka wynikające z transakcji z metalami szlachetnymi - ciągłe doskonalenie systemu zarządzania ryzykiem w oparciu o zasady świadomości ryzyka, delimitacja kompetencji w zakresie oceny i akceptacji ryzyka, jednolite podejście do oceny i ustalania limitów i restrykcji, kontrola akceptowanego ryzyka; - zakaz prowadzenia nowych czynności bankowych obarczonych ryzykiem w przypadku braku dokumentów regulacyjnych lub odpowiednich decyzji organów kolegialnych regulujących tryb ich wykonywania; - wykorzystanie nowoczesnych technologii informatycznych, które pozwalają szybko reagować i eliminować źródło zagrożenia lub minimalizować jego wpływ. - spełnienie głównych standardów Banku Rosji, - zapewnienie dodatniego wyniku finansowego, - poprawa skład jakości operacji, - terminowe zapobieganie skutkom w przypadku wystąpienia ryzyka. 2. Pobór podatku VAT od sprzedaży realnym inwestorom sztabek bankowych i monet wykonanych z metali szlachetnych - odjęcie podatku VAT od operacji mierzonymi sztabkami; -usunięcie podatku VAT z operacji monetami okolicznościowymi wykonanymi z metali szlachetnych, w oparciu o doświadczenia krajów zachodnich. - wzrost płynności rynku sztabek wykonanych z metali szlachetnych; 3. Konieczność zwiększenia konkurencyjności Kasy Oszczędności Rosji na rynku metali szlachetnych - wprowadzenie wielometalowych nieprzydzielonych rachunków i depozytów, przewidujących możliwość przekształcenia przez bank złota na inny metal na życzenie klienta; - wprowadzenie linii kredytowych w złocie dla wyspecjalizowanych uczestników rynku złota, podobnie jak walutowych, przewidujących rezerwację środków na konsekwentny rozwój kredytu; - wprowadzenie upominkowych sztabek złota mierzonych od 1 do 50g. - zwiększenie konkurencyjności banku komercyjnego na rynku metali szlachetnych; - wzmocnienie wizerunku banku; - zwiększenie zainteresowania obywateli o średnich i wysokich dochodach monetami i kruszcami nie tylko jako obiekty inwestycyjne, ale także jako nowomodne prezenty. slajd 10 slajd 11
prezentacja slajdów
Tekst slajdu: Działalność rosyjskich banków komercyjnych na rynku metali szlachetnych i kamienie szlachetne Wypełnia uczennica grupy 181 Kopanewa Olga Kierownik: doktor nauk ekonomicznych, profesor Popowa Jekaterina Michajłowna
Tekst slajdu: Cele: uzasadnić celowość banków działających na rynku metali i kamieni szlachetnych, potwierdzić perspektywy tego obszaru działalności bankowej, dowiedzieć się, co powoduje, że spośród wszystkich banków posiadających licencję na wykonywanie tych operacji, naprawdę pracują z metalami szlachetnymi mniej niż połowa
Tekst slajdu: Zadania:
Tekst slajdu: Podstawowe pojęcia: Metale szlachetne – sztabki złota, srebra, platyny i palladu oraz monety z metali szlachetnych (złoto, srebro, platyna i pallad), z wyjątkiem monet będących walutą Federacja Rosyjska. Operacje bankowe z metalami szlachetnymi - operacje przyciągania depozytów i lokowania metali szlachetnych. Rachunki metalowe - rachunki otwierane przez instytucję kredytową do przeprowadzania operacji z metalami szlachetnymi. Konta na przechowanie metali - rachunki klientów do rozliczania metali szlachetnych przekazanych na przechowanie do instytucji kredytowej z zachowaniem ich indywidualnych cech (nazwa, numer kosztowności, próbka, producent, numer seryjny itd.). Nieosobowe rachunki metalowe (OMS) - rachunki otwarte przez instytucję kredytową do księgowania metali szlachetnych bez określania indywidualnych cech i przeprowadzania operacji w celu ich przyciągnięcia i umieszczenia.
Tekst slajdu: Główne operacje banków na rynku metali szlachetnych
Tekst slajdu: Zalety banków na rynku metali szlachetnych
Tekst slajdu: Metale szlachetne w bilansach rosyjskich banków, miliony rubli Działające instytucje kredytowe z licencjami przyznającymi prawo do prowadzenia operacji z metalami szlachetnymi
Tekst slajdu: Problem Możliwe rozwiązania Brak środków finansowych Zamiast współpracować z przedsiębiorstwami sieciowymi, zrób wszystko inne (CHI, pożyczki, magazynowanie i transport itp.) Dla tych banków, które już tam pracują, sposoby zwiększenia aktywności: udział w eksporcie, zmiana warunki współpracy, elastyczne oprocentowanie kredytów. Zaufanie szefów przedsiębiorstw w łańcuchu górnictwo-przetwórstwo-eksport skupia się na kilku największych bankach Opodatkowanie Zniesienie podatku VAT na sprzedaż fizycznego metalu Popyt inwestycyjny Rosjan jest odwrócony sklepy jubilerskie Edukować społeczeństwo o usługach banków z metalami szlachetnymi Słabe zainteresowanie ludności obowiązkowym ubezpieczeniem medycznym i depozytami w metalach szlachetnych Zmniejszyć minimalny rozmiar lot Wprowadzenie systemu ubezpieczenia takich depozytów
Tekst slajdu: Struktura rynku metali szlachetnych Rynek metali szlachetnych to zbiór różnych relacji ekonomicznych pomiędzy uczestnikami transakcji z metalami szlachetnymi, kamieniami szlachetnymi, papierami wartościowymi notowanymi w złocie, w tym certyfikatami złota, obligacjami, kontraktami terminowymi itp.
Slajd #10
Tekst slajdu: Przykład rynku metali szlachetnych: Rynek złota Podaż złota (w tonach) Pięć największych krajów produkujących złoto (2010): Chiny (345 ton) Australia (255 ton) USA (230 ton) RPA (207 ton) Rosja (190 ton)
Slajd #11
Tekst slajdu: Perspektywy inwestowania w metale szlachetne (złoto) Złoto nie ma rządu, ale waluty tak Bezpieczeństwo inwestycji w metale szlachetne jest maksymalne w stosunku do innych aktywów Niskie ryzyko zmiany wartości złota jako odrębnego instrumentu Złoto jest wiodącym aktywem inwestycyjnym do inwestowania w większości krajów Inwestycje w srebro, platynę i pallad dywersyfikują inwestycje w metale szlachetne
Slajd #12
Tekst slajdu: Dziękuję za uwagę
Z funkcjonalnego punktu widzenia rynek metali szlachetnych i kamieni szlachetnych Z funkcjonalnego punktu widzenia rynek metali szlachetnych i kamieni szlachetnych jest centrum handlowo-finansowym, gdzie obrót nimi oraz inne transakcje handlowe i majątkowe z tymi aktywami są skoncentrowane.
Aktualne trendy na rynku metali szlachetnych: rośnie atrakcyjność inwestycyjna metali szlachetnych dzięki obecności dodatniej dynamiki cen; metale szlachetne z ich punktu widzenia nie mają tendencji do całkowitej deprecjacji, w przeciwieństwie do walut; „Top czwórka” rynku metali szlachetnych to złoto, srebro, platyna i pallad; złoto – lider rynku metali szlachetnych, mimo ostatnich rozczarowujących notowań, nadal utrzymuje swoją pozycję i nie traci na atrakcyjności inwestycyjnej; srebro charakteryzuje się dużą zmiennością, co prowadzi do znacznej różnicy między górną i dolną granicą ceny jego wartości; platyna i pallad to metale przemysłowe, sektor ten charakteryzuje się stosunkowo niskimi dynamikami wzrostu i dużymi perspektywami średnio- i długoterminowych inwestycji.
Akt przyjęcia – przekazanie – dokument potwierdzający przyjęcie – przekazanie metali szlachetnych. Specyfikacja - dokument opisujący główne cechy przenoszonych metali szlachetnych. Dokument o jakości metali szlachetnych - dokument producenta zawierający informacje o zgodności metali szlachetnych z normami państwowymi i branżowymi obowiązującymi w Federacji Rosyjskiej lub międzynarodowe standardy dla metali szlachetnych w kruszcu (paszport, certyfikat) lub kopia tego dokumentu poświadczona pieczęcią i podpisem osoby upoważnionej Organizacji Kredytowej (Bank Rosji). Ustawa o rekultywacji - dokument sporządzony dla metali szlachetnych, które nie spełniają państwowych i branżowych standardów Federacji Rosyjskiej lub międzynarodowych standardów jakości, a także w przypadku niezgodności metali szlachetnych z jakimikolwiek istotnymi warunkami zawartej transakcji.
Podstawowe pojęcia w transakcjach kupna i sprzedaży metali szlachetnych
Metale szlachetne - sztabki złota, srebra, platyny i palladu oraz monety z metali szlachetnych (złoto, srebro, platyna i pallad), z wyjątkiem monet będących walutą Federacji Rosyjskiej.
Operacje bankowe z metalami szlachetnymi - operacje przyciągania depozytów i lokowania metali szlachetnych.
Rachunki metalowe - rachunki otwierane przez instytucję kredytową do przeprowadzania operacji z metalami szlachetnymi.
Konta metalowe na przechowanie - rachunki klienta do rozliczania metali szlachetnych przekazanych na przechowanie instytucji kredytowej z zachowaniem ich indywidualnych cech (nazwa, numer kosztowności, próbka, producent, numer seryjny itp.).
Nieosobowe rachunki metalowe (OMS) - rachunki otwarte przez instytucję kredytową do księgowania metali szlachetnych bez określania indywidualnych cech i przeprowadzania operacji w celu ich przyciągnięcia i umieszczenia.
