Banki műveletek nemesfémekkel. Orosz kereskedelmi bankok tevékenysége a nemesfémek és drágakövek piacán Személytelen fémszámlák nyitása és karbantartása

Szakdolgozat A témában: "Kereskedelmi bankok műveletei nemesfémekkel: problémák és fejlődési kilátások (a Sberbank OJSC 4910. számú Miass fiókjának példáján)" Elkészítette: Amineva A.R. Csoport: MF-502 Tudományos tanácsadó: Khakimova E.A. 1. dia Tárgy Kereskedelmi bankok Tárgy A kereskedelmi bankok nemesfémekkel végzett műveleteinek jellemzői Cél Problémák azonosítása és a kereskedelmi bankok piaci szervezettségének javításának módjai értékes fémek Feladatok 1. Tanulmányozni a banki műveletek elméleti vonatkozásait a nemesfémpiacon. 2. Feltárni a kereskedelmi bankok nemesfémekkel foglalkozó tevékenysége jogi szabályozásának sajátosságait. 3. A nemesfémekkel végzett banki műveletek technológiáinak kutatása és a műveletek végrehajtása során felmerülő kockázatok azonosítása. 4. Mutassa be a kereskedelmi bankok nemesfémekkel foglalkozó műveleteit a Sberbank OJSC 4910. sz. Miass fiókjának példáján! 5. Elemezze a nemesfém-befektetések befektetési vonzerejét egy kereskedelmi bankban, példaként a Sberbank OJSC 4910. számú Miass fiókjával. 2. dia Az oroszországi nemesfémpiac szerkezete Nemesfém piac Elsődleges Másodlagos Közvetlen belföldi Bankközi Közvetítő belföldi Nagykereskedelem Közvetlen export Kiskereskedelmi Tőzsde Export 3. dia Nemesfémekkel végzett banki műveletek besorolása Nemesfémekkel végzett banki műveletek Profit- és kockázatbiztosítás Hitelfedezet Spekulatív műveletek Aranyfelhalmozás Fémszámlák Arany arbitrázs záloga Aranyrudak vásárlása Arany certifikátok Ezüst csereügylet zálogjog Aranyérmék vásárlása Szövetségi kölcsönkötvények arannyal Platina zálogjog Palládium zálogjog 4. dia Nemesfémekkel folytatott tranzakciókból eredő kockázatok és kezelésük módszerei Hitelkockázat Piaci kockázat Működési kockázatkezelési módszerek: 1. A veszteségek fedezésére szolgáló tartalék képzése; 2. A veszteségek banki saját tőkével történő fedezésének rendje; 3. Különféle fedezetek skálájának meghatározása a kockázat mértéke alapján; 4.A hitelportfólió minőségének ellenőrzése; 5. A kritikus mutatók követése a kockázattípusok összefüggésében; 6. Származékos pénzügyi eszközökkel végzett műveletek; 7. A bank kockázatos működéséhez kapcsolódó üzleti egységek és személyzet motiválása; 8. Árképzés (kamatok, jutalékok) kockázat figyelembe vételével; 9. Limitek megállapítása a kockázatos műveletekre; 10. Egyedi kockázatok fedezése. Likviditási kockázat 5. dia A Sberbank OJSC 4910. sz. Miass fiókjában lebonyolított nemesfém-tranzakciók volumene 3% 11% hitel 13% Kötelező egészségügyi biztosítás 73% 6. dia A nemesfémbe történő befektetés előnyei és hátrányai A Sberbank OJSC 4910. számú Miass fiókja Tekintse meg a Sberbank OJSC 4910. számú Miass fiókjában található nemesfém-befektetéseket. Előnyök Hátrányok 1. Nem allokált fémszámlák (OMS) nyitása - Az OMA megnyitásakor nem számítanak fel áfát; - nincs jutalék a CHI nyitásáért, bezárásáért és karbantartásáért; - a nemesfémeket minden nap lehet venni és eladni. - ÁFA befizetése a CHI bezárásakor valódi fém átvételével; - szórás jelenléte, i.e. a termék legalacsonyabb eladási ára és legmagasabb vételi ára közötti különbség; - megnövekedett kockázat. 2. Fizikai nemesfém vásárlása öntvényben - pszichológiai kényelem; - szép és tekintélyes ajándék. - az áfa hozzáadódik az öntvény költségéhez, az áru továbbértékesítésekor az ÁFA nem kerül visszatérítésre magánszemélyeknek; - egy ingot banknak történő eladásakor az eladási ár nem lehet alacsonyabb, mint a 18%-os áfával növelt eladási ár, plusz a tranzakció lebonyolításáért a bank felveszi a jutalékát; - a fém fizikai sérülésével járó visszavásárlás esetén a bank kedvezményt - piaci árengedményt - kérhet; - a kötelező vizsgálat többletköltsége, amely igazolja a tuskóban lévő fém eredetiségét. 3. Érmék vásárlása - befektetési érmék vásárlásakor a művelet nem ÁFA-köteles; - a befektetési érmék iránti kereslet megnő, a kínálat korlátozott => az árak fokozatos emelkedése. - meglehetősen magas felárak a befektetési érméknél; - ha az érmék megsérülnek, az ára jelentősen csökken. 7. dia Az ügyfél jövedelmezőségének kiszámítása arany UMI-be történő befektetésekor A Sberbank OJSC 4910. számú Miass fiókjának ügyfelei UMI-i aranybefektetéseinek jövedelmezőségének dinamikája 2006.01.01-től 2008.01.05-ig 80.000 420.20010000 420.200.800.800. 2010.01.01.2008 01.1107 .2007 01.05.2007 01.05.2007 01.03.2007 01.03.2007 01.03.2006 01.09.2006 -40.000 01.05.2006 -20.000 01.05.2006 -20.000 03/01/2006 0.000 01.01.01.2006 Visszatérés,% 60.000 -60.000 Dátum 0,5 év (09.01.08.9.05.08) r(17.01.08. 17.03.08) 1 évre 1,5 évre (vásárlás 2008.05.09. eladás 2008.01.09.) 366.100 (2008.09.05) 2009.09. 01 . 2008 (vásárolt 2008.03.17. eladva 2008.01.17.) 366.100 (2008.03.17. 2008.01.17) eladva 2008.01.17. 01 . 2008 2 évre (653,82 713,80) 365 100 121 713,80 (737 28 704,12) 366 100 60 704,12 25,35 25,35% tól londoni bank, 0% 2.0% 28.73 Slide 8.0 OJ.8 RUB/év USD/tr. OC 1000,00 600,00 2008.05.07. 2008.04.30. 2008.04.23. 2008.03.14. 2008.03.14. 2008.03.26. kamatláb №4910 OJSC Sberbank, Rub / g 2008.02.20. 2008.02.13. 2008.01.23. 2008.01.16. 0.00 2008.02.06. 200.00 01.30.Sberbank eladási árfolyama 2008.02.02. OJSC, dörzsölje/év 2008.09.04. 400.00 2008.09.01. 800.0 (pm) 9. dia Problémák Megoldások Tervezett eredmény 1. Nemesfémekkel folytatott ügyletekből adódó kockázatok - a kockázatkezelési rendszer folyamatos fejlesztése a kockázattudatosság elvei alapján, a kockázatértékelési és -elfogadási jogkörök lehatárolása, a limitek és korlátozások felmérésének és meghatározásának egységes megközelítése, az elfogadott kockázat ellenőrzése; - új kockázattal járó banki műveletek lefolytatásának tilalma a végrehajtási eljárást szabályozó hatósági dokumentumok vagy testületi határozatok hiányában; - modern információs technológiák alkalmazása, amelyek lehetővé teszik a gyors reagálást és a kockázat forrásának megszüntetését vagy hatásának minimalizálását. - a Bank of Russia főbb előírásainak teljesítése, - pozitív pénzügyi eredmény biztosítása, - javulás minőségi összetétel műveletek, - kockázati esemény esetén a következmények időben történő megelőzése. 2. ÁFA beszedése a nemesfémből készült bankbugák és érmék valódi befektetőknek történő értékesítése esetén - ÁFA levonása a kimért tuskókkal végzett műveletekből; -nemesfémből készült emlékérmékkel végzett műveletek áfa elvonása a nyugati országok tapasztalatai alapján. - a nemesfémekből készült nemesfémek piaca likviditásának növekedése; 3. Az Oroszországi Takarékpénztár versenyképességének növelésének szükségessége a nemesfémek piacán - több fémből álló, nem allokált számlák és betétek bevezetése, lehetővé téve a bank számára, hogy az ügyfél kérésére aranyat más fémmé alakítson át; - arany hitelkeretek bevezetése az aranypiac szakosodott szereplői számára, hasonlóan a devizához, biztosítva a forráslekötést a hitel következetes fejlesztéséhez; - ajándékba mért aranyrudak bevezetése 1-től 50g-ig. - egy kereskedelmi bank versenyképességének növelése a nemesfémek piacán; - a bank imázsának erősítése; - a közepes és magas jövedelmű polgárok érdeklődésének felkeltése az érmék és tuskók iránt, nem csak mint befektetési tárgyak, hanem mint újszerű ajándékok is. 10. dia 11. dia

diabemutató

Dia szövege: Orosz kereskedelmi bankok tevékenysége a nemesfémek piacán és drágakövek Kopaneva Olga, a 181. csoport diákja fejezte be Témavezető: a közgazdaságtudomány doktora, Popova Jekaterina Mikhailovna professzor

Diaszöveg: Célok: a nemesfém- és kőpiacon működő bankok célszerűségének igazolása, e banki tevékenységi terület kilátásainak megerősítése, annak kiderítése, hogy mi okozza azt, hogy az összes ilyen művelet végzésére engedéllyel rendelkező bank tényleg nemesfémekkel dolgoznak kevesebb mint fél

Dia szövege: Feladatok:

Diaszöveg: Alapfogalmak: Nemesfémek - aranyrudak, ezüst, platina és palládium, valamint nemesfémből (arany, ezüst, platina és palládium) készült érmék, kivéve a pénznek számító érméket Orosz Föderáció. Banki műveletek nemesfémekkel - betétek vonzására és nemesfémek elhelyezésére irányuló műveletek. Fémszámlák - hitelintézet által nemesfémekkel végzett műveletek végzésére nyitott számlák. Fémszámlák őrzésre - Ügyfélszámlák a hitelintézetnek megőrzésre átadott nemesfémek elszámolására, egyedi jellemzőik (név, értéktárgy darabszám, minta, gyártó, sorozatszám satöbbi.). Személytelen fémszámlák (OMS) - hitelintézet által nemesfémek könyvelésére nyitott számlák, anélkül, hogy meghatároznák az egyedi jellemzőket, és nem hajtanának végre műveleteket azok vonzására és elhelyezésére.

Dia szövege: A bankok főbb tevékenységei a nemesfémpiacon

Dia szövege: A bankok előnyei a nemesfémek piacán

Dia szövege: Nemesfémek az orosz bankok mérlegében, millió rubel Nemesfémekkel folytatott műveletekre jogosító engedéllyel rendelkező hitelintézetek működése

Diaszöveg: Probléma Lehetséges megoldások Pénzügyi források hiánya A láncvállalatokkal való együttműködés helyett minden mást (CHI, hitelek, raktározás és szállítás stb.) végezzen. együttműködési feltételek, rugalmas hitelkamatok. A bányászati-feldolgozó-exportlánc vállalatvezetőinek bizalma néhány legnagyobb bankra összpontosul Adózás A fizikai fémértékesítés ÁFA-jának eltávolítása Elutasítják az oroszok beruházási keresletét ékszerüzletek A lakosság tájékoztatása a nemesfém bankok szolgáltatásairól A lakosság gyenge érdeklődése a kötelező egészségbiztosítás és a nemesfémbetétek iránt Csökkent minimális méret tétel Az ilyen betétek biztosítási rendszerének bevezetése

Diaszöveg: A nemesfémpiac szerkezete A nemesfémpiac a nemesfémekkel, drágakövekkel, aranyban jegyzett értékpapírokkal, köztük arany certifikátokkal, kötvényekkel, határidős ügyletekkel stb. lebonyolított ügyletek résztvevői közötti különféle gazdasági kapcsolatok összessége.

10. dia

Dia szövege: Példa a nemesfémek piacára: Aranypiac Aranyellátás (tonna) Az öt legnagyobb aranytermelő ország (2010): Kína (345 tonna) Ausztrália (255 tonna) USA (230 tonna) Dél-Afrika (207 tonna) Oroszország (190 tonna)

11. dia

Diaszöveg: A nemesfémekbe (arany) való befektetés kilátásai Az aranynak nincs kormánya, de a devizáknak igen. Alacsony kockázatok az arany, mint különálló eszköz értékének változása Az arany a legtöbb országban a vezető befektetési eszköz. Az ezüst-, platina- és palládiumbefektetések diverzifikálják a nemesfémekbe történő befektetéseket

12. dia

Dia szövege: Köszönöm a figyelmet

Funkcionális szempontból a nemesfémek és drágakövek piaca Funkcionális szempontból a nemesfémek és drágakövek piaca egy kereskedelmi és pénzügyi központ, ahol a velük való kereskedés, illetve egyéb kereskedelmi és ingatlanügyletek ezekkel az eszközökkel. koncentráltak.

A nemesfémpiac jelenlegi trendjei: a nemesfémek befektetési vonzereje a pozitív árdinamika jelenléte miatt nő; a nemesfémek a valutákkal ellentétben nem hajlamosak teljesen leértékelődni; A nemesfémek piacának "első négy helyezettje" az arany, az ezüst, a platina és a palládium; arany - a nemesfémek piacának vezetője a legutóbbi csalódást keltő jegyzések ellenére továbbra is megtartja pozícióját, és nem veszíti el befektetési vonzerejét; az ezüstnek nagy a volatilitása, ami jelentős különbséghez vezet értékének felső és alsó árhatára között; A platina és a palládium ipari fémek, ezt az ágazatot viszonylag alacsony növekedési ütem és jelentős közép- és hosszú távú befektetési kilátások jellemzik.

Az átvétel - átadás - a nemesfémek átvételét - átadását igazoló okirat. Specifikáció - az átadott nemesfémek főbb jellemzőit leíró dokumentum. A nemesfémek minőségéről szóló dokumentum - a gyártó dokumentuma, amely információkat tartalmaz arról, hogy a nemesfémek megfelelnek-e az Orosz Föderációban hatályos állami és ipari szabványoknak vagy nemzetközi szabványok veretlen nemesfémek esetében (útlevél, bizonyítvány), vagy ennek a dokumentumnak a Hitelszervezet (Oroszországi Bank) meghatalmazott személyének pecsétjével és aláírásával hitelesített másolata. Rekultivációs aktus - olyan nemesfémekre készült dokumentum, amelyek nem felelnek meg az Orosz Föderáció állami és ipari szabványainak vagy a nemzetközi minőségi szabványoknak, valamint abban az esetben, ha a nemesfémek nem felelnek meg a megkötött ügylet bármely lényeges feltételének.

Alapfogalmak a nemesfémek adásvételi ügyleteiben

Nemesfémek - arany, ezüst, platina és palládium tuskó, valamint nemesfémből (arany, ezüst, platina és palládium) készült érmék, kivéve az Orosz Föderáció pénznemét képező érmék.

Banki műveletek nemesfémekkel - betétek vonzására és nemesfémek elhelyezésére irányuló műveletek.

Fémszámlák - hitelintézet által nemesfémekkel végzett műveletek végzésére nyitott számlák.

Fémszámlák őrzésre - Ügyfélszámlák a hitelintézetbe őrzésre átadott nemesfémek egyedi jellemzőinek (név, értéktárgyak darabszáma, minta, gyártó, sorozatszám stb.) megtartása mellett.

Személytelen fémszámlák (OMS) - hitelintézet által nemesfémek könyvelésére nyitott számlák, anélkül, hogy meghatároznák az egyedi jellemzőket, és nem hajtanának végre műveleteket azok vonzására és elhelyezésére.