Bankovní operace s drahými kovy. Aktivity ruských komerčních bank na trhu drahých kovů a drahých kamenů Otevření a vedení depersonalizovaných kovových účtů
Diplomová práce na téma: "Operace komerčních bank s drahými kovy: problémy a perspektivy rozvoje (na příkladu pobočky Miass č. 4910 Sberbank OJSC)" Vypracoval: Amineva A.R. Skupina: MF-502 Vědecký poradce: Khakimova E.A. Slide 1 Objekt Komerční banky Předmět Vlastnosti operací komerčních bank s drahými kovy Účel Identifikace problémů a způsobů, jak zlepšit organizaci komerčních bank na trhu drahé kovy Úkoly 1. Prostudovat teoretické aspekty bankovních operací na trhu drahých kovů. 2. Odhalit rysy právní úpravy činnosti obchodních bank s drahými kovy. 3. Zkoumat technologie pro provádění bankovních operací s drahými kovy a identifikovat rizika při provádění těchto operací. 4. Popište operace komerčních bank s drahými kovy na příkladu pobočky Miass č. 4910 Sberbank OJSC. 5. Analyzovat investiční atraktivitu investic do drahých kovů v komerční bance na příkladu pobočky Miass č. 4910 Sberbank OJSC. Snímek 2 Struktura trhu drahých kovů v Rusku Trh drahých kovů Primární Sekundární Přímý domácí Mezibankovní Zprostředkovatel domácí Velkoobchod Přímý export Maloobchodní burza Export Snímek 3 Klasifikace bankovních operací s drahými kovy Bankovní operace s drahými kovy Tvorba zisku a pojištění rizik Úvěrové zajištění Spekulativní operace Hromadění zlata Kovové účty Zástava zlata arbitráž Nákup zlatých slitků Zlaté certifikáty Zástava stříbra swap Nákup zlatých mincí Federální úvěrové dluhopisy kryté zlatem Zástava platiny Zástava palladia Snímek 4 Rizika vyplývající z transakcí s drahými kovy a způsoby jejich řízení Kreditní riziko Tržní riziko Operační riziko Metody řízení: 1. Tvorba rezerv na krytí ztrát; 2. Postup krytí ztrát vlastním kapitálem banky; 3.Stanovení škály různých typů marží na základě míry rizika; 4.Kontrola kvality úvěrového portfolia; 5.Sledování kritických ukazatelů v kontextu typů rizik; 6. Operace s derivátovými finančními nástroji; 7. Motivace obchodních jednotek a personálu spojená s rizikovými operacemi banky; 8. Stanovení ceny (úrokové sazby, provize) s přihlédnutím k riziku; 9. Stanovení limitů pro rizikové operace; 10. Zajištění jednotlivých rizik. Riziko likvidity Snímek 5 Objem jednotlivých typů transakcí s drahými kovy v pobočce Miass č. 4910 zlaté mince Sberbank OJSC 3 % 11 % půjčky 13 % Povinné zdravotní pojištění 73 % Snímek 6 Výhody a nevýhody investování do drahých kovů v Pobočka Miass č. 4910 Sberbank OJSC Zobrazit investice do drahých kovů v pobočce Miass č. 4910 Sberbank OJSC Výhody Nevýhody 1. Otevření nealokovaných kovových účtů (OMS) - při otevření OMA se neúčtuje DPH; - žádná provize za otevírání, zavírání a údržbu CHI; - drahé kovy lze kupovat a prodávat každý den. - platba DPH při uzavření CHI s příjmem skutečného kovu; - přítomnost pomazánky, tzn. rozdíl mezi nejnižší prodejní cenou a nejvyšší nákupní cenou produktu; - zvýšené riziko. 2. Nákup fyzického drahého kovu ve slitku - psychologický komfort; - krásný a prestižní dárek. - k ceně slitku se připočítává DPH, při dalším prodeji zboží se DPH fyzickým osobám nevrací; - při prodeji slitku bance by prodejní cena neměla být nižší než prodejní cena plus 18% DPH, plus banka si strhne provizi za zpracování transakce; - v případě zpětného odkupu s fyzickým poškozením kovu může banka požadovat slevu - slevu z tržní ceny; - dodatečné náklady na povinnou zkoušku, která potvrzuje pravost kovu ve slitku. 3. Nákup mincí - při nákupu investičních mincí provoz nepodléhá DPH; - je zvýšená poptávka po investičních mincích a omezená nabídka => postupné zvyšování cen. - poměrně vysoké spready pro investiční coiny; - pokud jsou mince poškozeny, jejich cena je výrazně snížena. Snímek 7 Výpočet ziskovosti klienta při investování zlata do UMI Dynamika ziskovosti investic do zlata na UMI klientů pobočky Miass č. 4910 Sberbank OJSC od 01.01.2006 do 05.01.2008 80 000 420 20 008 020.0.0 01.1107 .2007 07/01/2007 01.07.2007 01.03.2007 01.09.2006 01.05.2006 -20.000 01.05.2006 01.000 01.05.2006 01.000 01.05.2006 01.01.01.01.2006 Return,% 60.000 -60.000 Datum po dobu 0,5 let R (09 .01.08.9.05.08) r(17.01.08 17.03.08) na 1 rok na 1,5 roku (koupě 09.05.2008 prodej 09.01.2008) 366 100 (09.05 091 2008) 09.05 0908 01 2008 (koupeno 17.03.2008 prodáno 17.01.2008) 366 100 (17.03.2008 17.01.2008) prodáno 17.01.2008 01 2008 na 2 roky (653,82 713,80) 365,100,121,713,80 (737,28,704,12) 366,100 60,704,12 25,35% 28,73 Slide 201 OJSC "01banka 8 OJSC 01 01.01. RUB/rok USD/t. OC 1000,00 600,00 07.05.2008 30.04.2008 23.04.2008 14.03.2008 03.2.2008 26.03.2008 03.12.2008 02.03.2008 03.2. Sazba №4910 OJSC Sberbank, Rub / g 20.02.2008 13.02.2008 23.01.2008 16.01.2008 0,00 02.06.2008 200,00 01/40/2008 Sazba 1.01.01. OJSC, rub/rok 04.09.2008 400,00 01/09/2008 rub/rok 800,0 (pm) Snímek 9 Problémy Řešení Zamýšlený výsledek 1. Rizika vyplývající z transakcí s drahými kovy - neustálé zlepšování systému řízení rizik na základě principů informovanosti o riziku, vymezení pravomocí pro posuzování a přijímání rizika, jednotné přístupy k posuzování a stanovování limitů a omezení, kontrola přijatého rizika; - zákaz provádění nových bankovních operací podléhajících riziku při absenci regulačních dokumentů nebo příslušných rozhodnutí kolegiálních orgánů upravujících postup při jejich provádění; - využití moderních informačních technologií, které umožňují rychle reagovat a eliminovat zdroj rizika nebo minimalizovat jeho dopad. - splnění hlavních standardů Bank of Russia, - zajištění kladného finančního výsledku, - zlepšení kvalitní složení operací, - včasné předcházení následkům v případě rizikové události. 2. Inkaso DPH při prodeji bankovních slitků a mincí z drahých kovů skutečným investorům - odstranění DPH z operací s měřenými slitky; -odstranění DPH z operací s pamětními mincemi z drahých kovů na základě zkušeností ze západních zemí. - zvýšení likvidity trhu s drahými kovy; 3. Potřeba zvýšit konkurenceschopnost Ruské spořitelny na trhu drahých kovů - zavedení multimetalových nealokovaných účtů a vkladů, které umožňují bance přeměnit zlato na jiný kov na žádost klienta; - zavedení úvěrových linek ve zlatě pro specializované účastníky trhu se zlatem, obdobně jako u devizových, zajišťující rezervaci prostředků pro důsledný rozvoj úvěru; - zavedení dárkových měřených zlatých slitků od 1 do 50g. - zvýšení konkurenceschopnosti komerční banky na trhu drahých kovů; - posílení image banky; - zvýšení zájmu občanů se středními a vysokými příjmy o mince a slitky, a to nejen jako investiční předměty, ale také jako nové dárky. snímek 10 snímek 11
prezentace snímků
Text snímku: Aktivity ruských komerčních bank na trhu drahých kovů a vzácné kameny Dokončila studentka skupiny 181 Kopaneva Olga Vedoucí: doktor ekonomie, profesor Popova Ekaterina Mikhailovna
Text snímku: Cíle: zdůvodnit výhodnost bank působících na trhu drahých kovů a kamenů, potvrdit perspektivu této oblasti bankovní činnosti, zjistit, co způsobuje skutečnost, že ze všech bank s licencí k provádění těchto operací, opravdu pracují s drahými kovy méně než polovina
Text snímku: Úkoly:
Text snímku: Základní pojmy: Drahé kovy - slitky ze zlata, stříbra, platiny a palladia a také mince z drahých kovů (zlato, stříbro, platina a palladium), s výjimkou mincí, které jsou platidlem Ruská Federace. Bankovní operace s drahými kovy - operace přitahování vkladů a umístění drahých kovů. Kovové účty - účty otevřené úvěrovou institucí pro provádění operací s drahými kovy. Kovové účty do úschovy - zákaznické účty pro zaúčtování drahých kovů převedených do úschovy úvěrové instituci při zachování jejich individuální charakteristiky (název, počet cenin, vzorek, výrobce, sériové číslo atd.). Neosobní kovové účty (OMS) - účty otevřené úvěrovou institucí pro účtování drahých kovů bez specifikování individuálních charakteristik a provádění operací k jejich přilákání a umístění.
Text snímku: Hlavní operace bank na trhu drahých kovů
Text snímku: Výhody bank na trhu drahých kovů
Text snímku: Drahé kovy v rozvahách ruských bank, miliony rublů Provozování úvěrových institucí s licencemi udělujícími právo provádět operace s drahými kovy
Text snímku: Problém Možná řešení Nedostatek finančních zdrojů Místo spolupráce s řetězovými podniky dělejte vše ostatní (CHI, půjčky, skladování a přeprava atd.) Pro banky, které tam již pracují, způsoby, jak zvýšit aktivitu: účast na exportu, změna podmínky spolupráce, flexibilní úrokové sazby úvěrů. Důvěra šéfů podniků v řetězci těžba-zpracování-export se soustředí na několik největších bank Zdanění Odstranit DPH z prodeje fyzického kovu Investiční poptávka Rusů je odvrácena klenotnictví Vzdělávat obyvatelstvo o službách bank s drahými kovy Slabý zájem obyvatel o povinné zdravotní pojištění a vklady do drahých kovů Snížit minimální velikost lot Zavedení systému pojištění těchto vkladů
Text snímku: Struktura trhu drahých kovů Trh drahých kovů je soubor různých ekonomických vztahů mezi účastníky transakcí s drahými kovy, drahými kameny, cennými papíry kotovanými ve zlatě, včetně zlatých certifikátů, dluhopisů, futures atd.
Snímek č. 10
Text snímku: Příklad trhu s drahými kovy: Trh zlata Nabídka zlata (tuny) Pět zemí produkujících zlato (2010): Čína (345 tun) Austrálie (255 tun) USA (230 tun) Jižní Afrika (207 tun) Rusko (190 tun)
Snímek č. 11
Text snímku: Vyhlídky na investování do drahých kovů (zlato) Zlato nemá vládu, ale měny ano Bezpečnost investic do drahých kovů je maximální vzhledem k jakémukoli jinému aktivu Nízká rizika změny hodnoty zlata jako samostatného nástroje Zlato je hlavní investiční aktivum pro investování ve většině zemí Investice do stříbra, platiny a palladia diverzifikují investice do drahých kovů
Snímek č. 12
Text snímku: Děkuji za pozornost
Z funkčního hlediska trh drahých kovů a drahých kamenů Z funkčního hlediska je trh drahých kovů a drahých kamenů obchodním a finančním centrem, kde se obchoduje s nimi a další obchodní a majetkové transakce s těmito aktivy. jsou koncentrované.
Aktuální trendy na trhu drahých kovů: investiční atraktivita drahých kovů roste díky přítomnosti pozitivní dynamiky cen; drahé kovy z jejich pohledu nemají tendenci se úplně znehodnocovat, na rozdíl od měn; „Čtyřkou“ na trhu drahých kovů jsou zlato, stříbro, platina a palladium; zlato - lídr na trhu drahých kovů si i přes nedávné neuspokojivé kotace stále zachovává svou pozici a neztrácí svou investiční atraktivitu; stříbro má vysokou volatilitu, což vede k výraznému rozdílu mezi horním a dolním cenovým limitem jeho hodnoty; platina a palladium jsou průmyslové kovy, tento sektor se vyznačuje relativně nízkou mírou růstu a významnými vyhlídkami na střednědobé a dlouhodobé investice.
Úkon převzetí - převod - doklad potvrzující převzetí - převod drahých kovů. Specifikace - dokument popisující hlavní charakteristiky převáděných drahých kovů. Doklad o jakosti drahých kovů - doklad výrobce obsahující informace o souladu drahých kovů se státními a průmyslovými normami platnými v Ruské federaci popř. mezinárodní standardy pro drahé kovy v drahých kovech (pas, certifikát), nebo kopii tohoto dokumentu ověřenou pečetí a podpisem oprávněné osoby Úvěrové organizace (Bank of Russia). Rekultivační zákon - dokument vypracovaný pro drahé kovy, které nesplňují státní a průmyslové standardy Ruské federace nebo mezinárodní standardy kvality, jakož i v případě, že drahé kovy nesplňují jakékoli podstatné podmínky uzavřené transakce.
Základní pojmy v transakcích nákupu a prodeje drahých kovů
Drahé kovy - slitky ze zlata, stříbra, platiny a palladia a také mince z drahých kovů (zlato, stříbro, platina a palladium), s výjimkou mincí, které jsou měnou Ruské federace.
Bankovní operace s drahými kovy - operace přitahování vkladů a umístění drahých kovů.
Kovové účty - účty otevřené úvěrovou institucí pro provádění operací s drahými kovy.
Kovové účty do úschovy - zákaznické účty pro zaúčtování drahých kovů převedených do úschovy úvěrové instituci při zachování jejich individuálních vlastností (název, počet cenin, vzorek, výrobce, sériové číslo atd.).
Neosobní kovové účty (OMS) - účty otevřené úvěrovou institucí pro účtování drahých kovů bez specifikování individuálních charakteristik a provádění operací k jejich přilákání a umístění.
